Con Resolución de Contraloría N° 146-2019-CG, publicada el 17 de mayo del 2019, se aprueba la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG “Implementación del Sistema de Control Interno en las entidades del Estado”, que regula el procedimiento para implementar el SCI en las entidades del Estado estableciendo plazos y funciones; así como, para su seguimiento y evaluación; y cuyas disposiciones son de obligatorio cumplimiento para las entidades del Estado sujetas a control por el Sistema Nacional de Control.
El procedimiento para la implementación del SCI, se basa en la ejecución de los siguientes Ejes:
- Eje Cultura Organizacional
- Eje Gestión de Riesgos:
- Paso 1 Priorización de productos (Acciones Estratégicas del PEI)
- Paso 2 Evaluación de Riesgos (Inicialmente de un producto priorizado)
- Paso 3 Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control
- Eje Supervisión:
- Paso 1 Seguimiento de la Ejecución del Plan de Acción Anual - Cuadro de Seguimiento
- Paso 2 Evaluación Anual de la implementación del SCI
- Año 2021
- Reporte anual Evaluación del Sistema de Control Interno del año 2020
- Reporte Semestral de Evaluación del Sistema de Control Interno
- Reporte de Entregable Seguimiento del Plan de Accion Anual
- Reporte de Entregable Seguimiento del Plan de Accion Anual - 2
- Reporte de Evaluación de la Implementación del Sistema de Control Interno
- Año 2022
- Año 2023
- Reporte de Entregable - Segundo Reporte de Seguimiento del Plan de Acción Anual
- Reporte de Evaluación de la Implementación del Sistema de Control Interno
- Reporte de Identificación de Deficiencias del Sistema de Control Interno
- Reporte Plan de Acción Anual - Sección Medidas de Control Anual - 2023
- Primer Reporte de Seguimiento del Plan de Acción Semestral 2023
- Reporte de Evaluación del Sistema de Control Interno Semestral 2023
- Año 2024
- Año 2021